(总分：112.00，做题时间：90分钟)
一、单项选择题(总题数：36，分数：36.00)
1.改善我国商业银行经营与管理的主要条件是建立规范的法人治理结构和( )。 A．提高金融监管能力 B．建立完善的金融市场法规 C．建立严格的内控机制 D．完善市场经济体制 A. B. C. √ D.
改善我国商业银行经营与管理的条件有：①建立规范的法人治理结构；②建立严密的内控机制；③建立科学的激励约束机制。
2.现代商业银行财务管理的核心是( )。
A．基于利润最大化的管理 B．基于投入产出的最大化管理 C．基于价值的管理 D．基于核心资本的效率管理 A. B. C. √ D.
财务管理是利用价值形式对银行经营活动和资金运动进行的综合管理，是商业银行经营管理的重要组成部分。它是对财务活动进行计划组织、调节控制等一系列管理工作的总称。现代商业银行财务管理的核心是基于价值的管理。
3.商业银行在加强内控中应建立对集团性大客户实行( )制度。 A．集团总部授信管理 B．统一授信管理 C．分级授信管理 D．分区域授信管理 A. B. √ C. D.
内部管理机制是我国商业银行实行内控的基础，必须建立和完善，主要包括：①建立以资产负债管理为前提的自我调控机制；②建立内部授信授权制度，实行统一授信，分级审批；③建立对集团性大客户实行统一授信管理的制度等。
4.为使资本充足率与银行面对的主要风险更紧密地联系在一起，《新巴塞尔协议》在最低资本金计量要求中，提出( )。
A．外部评级法 B．流动性状况评价法 C．内部评级法 D．资产安全状况评价法 A. B. C. √ D.
“巴塞尔新资本协议”在最低资本金要求中，提出内部评级法，使资本充足率与银行面对的主要风险更紧密地联系在一起。
5.商业银行的经营是指对其所开展的各项业务活动的( )。 A．组织和控制 B．组织和营销 C．控制和监督 D．计划和组织 A. B. √ C.
D.
商业银行的一切活动可概括为经营和管理两方面。商业银行的经营是指商业银行对所开展的各种业务活动的组织和营销；商业银行的管理是商业银行对所开展的各种业务活动的控制与监督。 6.根据巴塞尔协议的规定，以下属于商业银行核心资本的是( )。 A．中期优先股 B．损失准备
C．附属机构的少数股东权益 D．可转换债券 A. B. C. √ D.
根据“巴塞尔协议”的规定，银行资本分为两级：①核心资本，包括普通股及溢价，未分配利润，非累计性永久优先股，附属机构的少数股东权益，以及少数经选择可确认的无形资产，包括购买抵押服务权、购买信用卡关系等；②附属资本，包括各项损失准备，次级债务资本工具，法定可转换债券，中期优先股，未分配股利的累积永久优先股，股本债券。
7.以下商业银行现金管理服务中，属于资金管理类服务的是( )。 A．账户调节服务 B．应付汇票服务 C．余额报告服务 D．控制支付服务 A. B. C. √ D.
商业银行现金管理服务包括的内容有：①资金管理类服务，包括余额报告服务、存款汇总服务、锁箱服务等；②资金控制类服务，包括控制支付的服务、应付汇票服务等；③账户完善类服务，包括账户调节服务、同业现金管理服务等。
8.商业银行财务管理的核心内容是( )。
A．资本金管理 B．利润管理 C．财产管理 D．成本管理 A. B. C. D. √
9.银行市场风险类指标是衡量商业银行因( )而面临的风险。 A．累计外汇敞口头寸比率 B．国际收支变化 C．汇率和利率变化 D．市场敏感性比率 A. B. C. √ D.
市场风险类指标衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的风险，包括累计外汇敞口头寸比率和市场敏感性比率。
10.在国际银行业，被视为银行经营管理三大原则之首的是( )。 A．盈利性原则 B．流动性原则 C．安全性原则 D．效益性原则 A. B. C. √ D.
商业经营的核心目标为盈利性，但是，安全性原则是国际上公认的银行经营管理三大原则之首。 11.对同一借款客户的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过( )。 A．5% B．8% C．10% D．15% A. B.
C. √ D.
资产负债比例管理的指标体系的单个贷款比例指标(本外币合并分别考核)中，对同一个借款客户贷款余额/资本余额≤10%。对同一个借款客户的贷款余额与银行资本净额的比例不得超过10%。对最大十家客户发放的贷款总额不得超过银行资本净额的50%。
12.按照《银行业监督管理法》的规定，银行业金融机构应当严格遵守( )。 A．资产负债比例管理 B．库存现金管理规定 C．审慎经营规则 D．严格贷款审查 A. B. C. √ D.
根据2003年《银行业监督管理法》中提出的审慎经营原则的要求，银行业金融机构应当严格遵守审慎经营规则。审慎经营规则，包括风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等内容。
13.银行不良资产资产证券化中，信托作为受托机构要设立( )。 A．资产处置公司 B．资产管理公司 C．信托租赁公司 D．信托型SPV A. B. C. D. √
资产证券化过程中，由银行作为发起机构，将相关分行的部分公司类不良贷款组成基础资产池，信托予受托机构，由受托机构设立资产信托账户(即信托型SPV)并以上述资产所发生之现金流为偿付基础在全国银行间债券市场发行资产支持证券，发行所得资金归银行所有，以实现不良贷款处置。 14.商业银行经营的核心是( )。
A．扩大贷款规模 B．市场营销 C．增加资本金 D．提高收益 A. B. √ C. D.
市场营销是经营的核心和灵魂，也是商业银行经营的核心。 15.商业银行的贷款，按照贷款保全方式可分为( )。 A．长期贷款和短期贷款 B．信用贷款和担保贷款 C．企业贷款和个人贷款 D．正常贷款和关注贷款 A. B. √ C. D.
商业银行的贷款可根据不同的标准划分，按照贷款保全方式，可划分为信用贷款和担保贷款。A项是按贷款的期限进行的分类；C项是按贷款的对象进行的分类；D项是按贷款风险发生的可能性进行的分类。 16.商业银行新的业务运营模式的核心是( )。
A．督导责任制 B．设综合窗口 C．前后台分离 D．全方位立体化 A. B. C. √ D.
商业银行新型的业务运营模式是在信息技术有效支持下，实现营业网点业务操作规范化、工序化，后台交易处理集中化、专业化，以达到提高服务质量和业务运行的整体效率、强化风险控制的目的，其核心是前后台分离。
17.表外业务与中间业务的最大区别在于( )。 A．反映的资产不同 B．反映的负债不同 C．承担的风险不同 D．获得的权益不同 A. B. C. √ D.
表外业务是指商业银行所从事的、按照现行的会计准则不记入资产负债表内、不形成现实资产负债但能增加银行收益的业务，该业务是有风险的经营活动，形成银行的或有资产和或有负债，其中一部分还有可能转变为银行的实有资产和实有负债；而中间业务是指银行为客户办理收付和其他委托代理事项提供各种金融服务的业务，该业务可形成银行非利息收入。通过对比二者的概念，两者最大的区别在于承担的风险不同。
18.下列关于关系营销的表述，错误的是( )。 A．关系营销是指将寻找客户作为营销的重点 B．关系营销与传统营销的区别是对顾客的理解 C．相对于传统营销，关系营销成本更高
D．随着技术的进一步发展，关系营销所需要的成本会不断减少 A. √ B. C. D.
A项所谓关系营销就是将商业银行与客户关系的建立、培养、发展作为营销的对象，以推动其中间产品销售的一种理念。
19.我国银行机构的核心资本包括( )。
A．实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润 B．实收资本、资本公积、呆账准备金、长期债务 C．实收资本、未收资本、重估资本、未分配利润 D．资本净值、资本盈余、未分配利润、呆账准备金 A. √ B. C. D.
商业银行资本包括核心资本和附属资本。根据中国人民银行规定的口径，目前我国商业银行核心资本包括实收资本、资本公积金、盈余公积金和未分配利润；附属资本包括各项损失准备、长期次级债券等。 20.下列属于商业银行营业外收入的是( )。 A．捐赠 B．固定资产盘盈 C．赔偿金 D．出纳短款 A. B. √ C. D.
营业外收入内容包括：固定资产盘盈、固定资产出售净收益、抵债资产处置超过抵债金额部分、罚没收入、出纳长款收入、证券交易差错收入、教育费附加返还款以及因债权人的特殊原因确实无法支付的应付款项等。
21.反映银行资本金与风险资产总额关系的指标为( )。 A．资本充足率指标 B．经营收益率比例指标 C．资产盈利比例指标 D．风险权重资产比例指标 A. √ B. C.
D.
按“巴塞尔协议”的规定，资本充足率按资本与风险资产总额的比例计算，不得低于8%。 22.关系营销与传统营销的区别是( )。
A．对象 B．组织方式 C．对顾客的理解 D．交易方式 A. B. C. √ D.
传统营销与关系营销的区别是对顾客的理解：前者对关系的理解仅仅限于向顾客出售产品，完成交易，把顾客看作产品的最终使用者；后者把顾客看作是有着多重利益关系、多重需求，存在潜在价值的人。关系的内涵发展到了不断发现和满足顾客的需求，帮助顾客实现和扩大其价值，并建成一种长期的良好的关系基础。
23.按风险产生环境划分，商业银行风险有( )。 A．静态风险和动态风险 B．利率风险和汇率风险 C．投资风险和财务风险 D．信用风险和市场风险 A. √ B. C. D.
商业银行风险的分类：①按风险产生环境划分：静态风险和动态风险；②按风险产生原因划分：信用风险、流动性风险、利率风险、汇率风险、投资风险、国家风险、操作风险和财务风险；③按“巴塞尔新资本协议”，商业银行风险主要有：信用风险、市场风险和操作风险。
24.反映商业银行在一定时期内资产、负债和所有者权益各项目增减变化情况的报表是( )。 A．资产负债表 B．损益表 C．财务状况变动表 D．现金流量表 A. B. C. √ D.
资产负债表是综合反映商业银行某一特定时点全部资产、负债与所有者权益情况的财务报表；损益表是综合反映商业银行在一定时期利润实现和亏损发生的实际情况的报表。 25.商业银行最大的风险是( )。
A．流动性风险 B．投资风险 C．国家风险 D．信用风险 A. B. C. D. √
信用风险是指债务人不能按规定还本付息而给债权人带来损失的可能性。信用 风险与债务人的信誉、经营状况有关，也与信用工具的种类有关。 26.下列属于商业银行营业外支出的是( )。 A．次级债损失 B．无形资产摊销 C．研究开发费 D．证券交易差错损失 A. B. C. D. √
商业银行营业外支出内容包括：固定资产盘亏和毁损报损的净损失、抵债资产处置发生的损失额及处置费用、出纳短款、赔偿金、违约金、非常损失、公益救济性捐赠等。 27.下列属于商业银行营业外收入的是( )。
A．固定资产出售净收益 B．赔偿金 C．非常损失 D．投资收益 A. √ B. C. D.
营业外收入内容包括：固定资产盘盈、固定资产出售净收益、抵债资产处置超过抵债金额部分、罚没收入、出纳长款收入、证券交易差错收入、教育费附加返还款以及因债权人的特殊原因确实无法支付的应付款项等。
28.( )的指标越高，则流动性越差。 A．资产流动性比例 B．备付金比例 C．中长期贷款比例 D．国债占总资产比例 A. B. C. √ D.
中长期贷款比例=余额-年期以上(不含一年期)的中长期贷款/余额一年期以上存款，该指标越高，表明中长期贷款的流动性越差。
29.2004年以后，银行信贷不良资产包括次级类、可疑类、( )。 A．呆账类 B．损失类 C．逾期类 D．呆滞类 A. B. √ C. D.
不良资产可分为信贷类不良资产和非信贷类不良资产。信贷类不良资产在2004年以前是逾期、呆滞、呆账贷款三类。2004年实行五级分类以后，不良贷款是五级分类的后三类，即次级类、可疑类、损失类。非信贷类不良资产也按此划分。
30.商业银行资本净额与风险加权资产总额的比例不得低于( )。 A．4% B．10% C．8% D．12% A. B. C. √ D.
按目前规定，商业银行资本充足率，即资本净额与风险加权资产总额之比不得低于8%。 31.下列资产风险基本权数最小的是( )。 A．对公共企业的债权 B．担保贷款 C．国库券 D．同业拆借 A. B. C. √ D.
国库券是国家发行的政府债券，有国家信用作担保，因此是风险最小的信用工具。 32.商业银行资本净额与加权风险资产总额的比例不得低于( )。 A．5% B．8% C．10% D．15% A. B. √ C. D.
资本充足率指标(本外币合并考核)中，资本净额与表内、外风险加权资产总额的比例不得低于8%，其中核心资本不得低于4%。附属资本不能超过核心资本的100%。 33.流动性资产是指( )个月内变现的资产。 A．1 B．2 C．6 D．12 A. B. C. D. √
流动资产是指可以在一年内或者不超过一个营业周期内变现或者耗用的资产。 34.速度对称原理实际运用中，如果资产运用过度，则平均流动率( )。 A．大于1 B．小于1 C．大于0 D．小于0 A. √ B. C. D.
平均流动率是资产的平均到期日和负债的平均到期日之比，如果平均流动率大于1，表示资产运用过度，反之则表示资产运用不足。
35.在商业银行经营管理原则中，流动性、安全性与盈利性成( )关系。 A．反比 B．正比 C．对比 D．一致 A. √ B. C. D.
流动性、安全性与盈利性成反比，流动性越高，安全性越好，银行盈利水平就会越低，反之则相反。但是，总的来讲商业银行要在保证安全性和流动性前提下，追求最大限度的利润。 36.( )的波动能反映银根的松紧和预期货币供求动向。 A．银行备付金 B．信用总量 C．同业拆借利率 D．货币供应量 A. B. C. √ D.
同业拆借利率是金融机构之问为弥补头寸不足，相互借贷的短期资金利率，在中央银行规定的最高幅度内由借贷双方协商确定。从实际情况看，同业拆借利率一般围绕中央银行贷款利率上下波动，它的波动能反映银根的松紧和预期货币供求动向。
二、多项选择题(总题数：30，分数：60.00)
37.商业银行利润总额的构成包括营业利润和( )。 A.固定资产盘盈 B.证券交易差错收入 C.投资收益 √ D.出纳长款收入 E.营业外收支净额 √
商业银行利润总额的构成包括：①营业利润，是反映银行在一定时期内获利能力的重要财务指标，是在一定营业周期内提供劳务所获收入超过提供劳务所发生成本的差额部分；②投资收益，是通过投资(如购买有价证券等)所获得的收益；③营业外收支净额，是银行发生的非常项目收支净额。
38.商业银行在成本管理中要遵守的基本原则包括成本最低化原则、全面成本管理原则和( )。 A.成本管理的科学化原则 √ B.成本结构合理化原则 C.成本价值化原则 D.成本补偿原则
E.成本责任制原则 √
成本管理是商业银行财务管理的核心内容，而成本核算又是银行经济核算的重要环节。在成本管理中要遵守以下基本原则：①成本最低化原则；②全面成本管理原则；③成本责任制原则；④成本管理的科学化原则。
39.按《巴塞尔新资本协议》的划分，商业银行的风险主要有( )。 A.操作风险 √ B.投资风险 C.市场风险 √ D.信用风险 √ E.国家风险
商业银行风险的分类：①按风险产生环境划分：静态风险和动态风险；②按风险产生原因划分：信用风险、流动性风险、利率风险、汇率风险、投资风险、国家风险、操作风险和财务风险；③按《巴塞尔新资本协议》，商业银行风险主要有：信用风险、市场风险和操作风险。 40.商业银行财务管理包括( )。 A.存款管理 B.资产管理 C.资本金管理 √ D.成本管理 √ E.收益管理
商业银行财务管理包括资本金管理、成本管理、利润管理、财产管理、财务报告等方面。 41.下列属于资产负债管理指标的有( )。 A.资本充足率指标 √ B.负债比例指标 C.贷款质量指标 √ D.存款成本指标 E.存贷款比例指标 √
我国商业银行资产负债比例管理指标包括监控性指标和监测性指标两大类。其中，监控性指标有10项：①资本充足率指标(本外币合并考核)；②贷款质量指标(对人民币、外汇、本外币合并分别考核)；③单个贷款比例指标(本外币合并分别考核)；④备付金比例指标；⑤拆借资金比例指标(仅对人民币考核)；⑥境外资金运用比例指标(仅对外汇考核)；⑦国际商业借款指标(仅对外汇考核)：⑧存贷款比例指标；⑨中长期贷款比例指标；⑩资产流动性比例指标。监控性指标有6项：①风险加权资产指标；②股东贷款比例指标；③外汇资产比例指标；④利息回收率指标；⑤资本利润率指标；⑥资产利润率指标。 42.银行不良资产处置的主要手段包括( )。 A.拍卖企业 B.以物抵债 √ C.债转股 √ D.债转股 √ E.接收企业
信贷类不良资产的处置手段包括：催讨清收、法律追索、贷款重组、抵(质)押物处置、债权转让、委外处置、以物抵债、抵债返租、债转股、打包出售、资产证券化、申请破产(重整)、债权核销。 43.商业银行存放在中央银行的存款可以分为( )。 A.存款准备金存款 √ B.同业存款 C.定期存款 D.一般性存款 √ E.现金存款
商业银行存放在中央银行的款项与存款人存放在商业银行不一样，可以分为存款准备金存款和一般性存款。 44.商业银行贷款按其信贷资金的来源可划分为( )。 A.可疑贷款
B.关注贷款 C.自营贷款 √ D.委托贷款 √ E.次级贷款
商业银行按其贷款资金的来源可划分为自营贷款和委托贷款；按贷款的风险程度可分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款。
45.西方商业银行的资产负债管理理论经历的主要阶段有( )。 A.资产负债比例管理理论 B.资产管理理论 √ C.负债管理理论 √ D.资产负债管理理论 √ E.商业性贷款理论
西方商业银行的资产负债管理理论经历了如下三个主要阶段的发展：①资产管理理论，是以商业银行资产的安全性和流动性为重点的经营管理理论；②负债管理理论，是以负债为经营重点来保证流动性的经营管理理论；③资产负债管理理论，即在商业银行经营管理中，不能偏重资产和负债的某一方，高效的银行应该是资产和负债管理双方并重。
46.按照《商业银行法》的规定，商业银行投资业务禁止( )。 A.从事企业债券 √ B.向企业投资 √ C.向非银行机构投资 √ D.从事股票投资 √ E.从事国库券
按照我国《商业银行法》规定，商业银行的证券投资仅限于信用可靠、安全性、流动性强的政府债券(如国库券)和金融债券，禁止从事企业债券、股票投资；不得向非银行机构投资，不得向企业投资。 47.下列属于商业银行营业外支出的有( )。 A.固定资产盘亏 √ B.证券交易差错损失 √ C.坏账准备金
D.公益救济性捐赠 √ E.证券买卖损失 √
营业外支出内容包括：固定资产盘亏和毁损报损的净损失、抵债资产处置发生的损失额及处置费用、出纳短款、赔偿金、违约金、证券交易差错损失、非常损失、公益救济性捐赠等。 48.国外商业银行激励机制中的薪酬结构包括( )。 A.定期的带薪休假制度 B.科学的工资和奖金制度 √ C.福利计划 √ D.长期激励机制 √ E.完善的培训体系
西方商业银行员工的薪酬结构可以分为三个部分：科学的工资和奖金制度、各种福利计划、长期激励机制。其中长期激励机制尤其重要，如高级经理层的年薪制、经理人员股票期权制度、内部职工持股制度等。 49.贷款经营中选择客户时要了解客户自身及项目情况通常要完成的步骤包括( )。 A.审查申请材料 B.贷款面谈 √ C.信用调查 √ D.财务分析 √ E.成本核算
要完成对客户自身及项目的了解，通常商业银行的信贷人员要完成三个步骤：①贷款面谈；②信用调查；③财务分析。
50.“4C”营销理论包括( )。
A.瞄准消费者需求 √ B.消费者愿意支付的成本 √ C.对于消费者的服务 D.消费者的便利性 √ E.与消费者沟通 √
“4C”营销理论，即：消费者(Consumer's needs and wants)，成本(Cost)，便利(Convenience)，沟通(Communication)。
51.贷款管理的主要内容有( )。 A.贷款期限结构管理 √ B.对内部人员的贷款予以限制 √ C.贷款流动性管理
D.信用贷款和抵押贷款的比例管理 √ E.贷款风险管理 √
贷款管理是商业银行资产管理的重点，其主要内容有：贷款风险管理；贷款长、短期限结构管理；信用贷款和抵押贷款比例管理；对内部人员和关系户的贷款予以限制。 52.商业银行营销的4P是指( )。 A.产品 √ B.计划 C.价格 √ D.促销 √ E.渠道 √
4P是指产品(Product)、价格(Price)、渠道(即地点：Place)和促销(Promotion)。 53.我国商业银行附属资本包括( )。 A.各项损失准备 √ B.长期次级债券 √ C.普通股溢价 D.营业外收入 E.资本公积金
按照中国人民银行规定的口径，目前我国商业银行核心资本即所有者权益，包括实收资本、资本公积金、盈余公积金和未分配利润；附属资本包括各项损失准备，长期次级债券等。 54.商业银行人力资源开发与管理的内容有( )。 A.改革人事制度 B.人力资源规划 √ C.员工绩效评价 √ D.员工考核和任用 √ E.人力资源激励制度 √
商业银行人力资源开发与管理的主要内容包括：①人力资源规划；②员工的考核和任用；③人力资源的激励制度；④员工绩效评价；⑤人力资源的心理及智能开发；⑥人力资源的环境开发。 55.人力资源管理的职责主要包括( )。 A.计划 √ B.发展 √ C.调整 √ D.教育 E.咨询
人力资源管理的职责主要包括：计划、录用、保持、发展、评价、调整等六个环节。 56.商业银行附属资本包括( )。 A.已分配利润
B.贷款呆账准备金 √ C.投资风险准备金 √
D.坏账准备金 √ E.股本债券 √
商业银行附属资本包括各项损失准备、次级债务资本工具、法定可转换债券、中期优先股、未分配股利的累积永久优先股和股本债券。
57.资产负债管理理论的基本要求是，通过资产、负债机构的共同调整，协调资产、负债项目在( )方面的搭配，以实现安全性、流动性、效益性的最佳组合。 A.收益 B.汇率 C.期限 √ D.风险 √ E.盈利性
资产负债管理理论认为，在商业银行经营管理中，不能偏重资产和负债的某一方，高效的银行应该是资产和负债管理双方并重。这一理论的基本要求是，通过资产、负债结构的共同调整，协调资产、负债项目在利率、期限、风险和流动性方面的合理搭配，以实现安全性、流动性、盈利性的最佳组合。 58.下列属于银行风险产生的客观因素的有( )。 A.经济政策调整 √
B.对风险缺乏认识和防范准备 C.贴现率变化 √ D.疏于管理 E.政治体制变革 √
商业银行风险产生的客观原因在于，现代银行是经济活动的核心和枢纽，受外部客观环境制约程度高，任何客观形势的变化都会对商业银行经营产生影响，可以有有利的影响，也可能出现不利影响，造成银行经营困难，形成银行风险，如：政治体制变革，经济政策调整，宏观金融政策变动，利率、汇率、中央银行再贷款、贴现率的变化，金融监管当局的监管，同业竞争，国际经济环境变化，自然灾害、意外事故等等。 59.控制非贷款资产风险的主要措施有( )。
A.建立存款准备金制度，留足备付金，确保支付 √
B.对拆放同业资产，建立按风险含量高低划分审批管理权限的制度 √ C.严格控制高风险含量的委托代办资产 √ D.严格控制其他内部资产的风险含量 √
E.凡与涉外有关的保函、利率、汇率合约，均应实行分级审批
凡与涉外有关的保函、利率、汇率合约，均应由商业银行集中总行审批。 60.商业银行内控机制的基本特征有( )。 A.相互制约的部门和岗位设置 √ B.纵向的授权与审批制度 √ C.监事会有效的工作制度 D.完善的信息系统 √ E.行业规章的完善
商业银行内控机制的基本特征有：①审慎经营的理念和内部控制的文化氛围；②职责分离、相互制约的部门和岗位设置；③纵向的授权与审批制度；④系统内部控制和业务活动融为一体的控制活动；⑤完善的信息系统。
61.商业银行对贷款资产风险控制的措施包括( )。 A.提高担保贷款的比重 √ B.推行贷款五级分类管理 √ C.保函一律由总行审批 D.严格代理业务规范流程 E.严格贷款审批制度 √
商业银行对贷款资产风险控制的主要措施有：①降低信用贷款的比重，提高担保抵押贷款的比重；②严格贷款审批制度，控制信贷风险；③全面推行贷款五级分类管理，即正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类。
62.影响存款经营的因素包括( )。 A.货币政策
B.支付机制的创新 √ C.存款创造的调控 √ D.政府的监管措施 √ E.信贷政策
影响存款经营的因素很多，其中主要的有以下三个方面：①支付机制的创新，支付机制是指一种用于资金转账，进行支付和债务结算的系统；②存款创造的调控，商业银行通过贷款而进行存款的创造，即以倍数扩张的方式来创造活期存款，对其存款经营具有重要意义；③政府的监管措施，政府的监管对于存款经营有重要的影响，主要包括央行对利率的规定、电子资金转账和信用卡业务所产生的法制责任规定等。 63.资产风险管理是我国商业银行风险管理的重点，其主要是指( )等资产风险管理。 A.贷款资产 √ B.经营资产 C.国有资产 √ D.非贷款资产 √ E.风险资产
风险管理是运用风险控制手段和方法，对在经营过程中所承受的风险进行识别、测量和控制以及化解的行为过程。我国商业银行目前风险管理的重点是资产风险管理，即对贷款资产、非贷款资产的风险管理。 64.商业银行资产负债管理的基本原则有( )。 A.规模对称原理 √ B.结构对称原理 √ C.速度对称原理 √ D.目标互补原理 √ E.收支对称原理
资产负债管理的基本原理包括：①规模对称原理，是指商业银行资产运用的规模必须与负债来源的规模相对称、相平衡；②结构对称原理，与规模对称原理一样，是一种动态资产结构与负债结构的相互对称和统一平衡；③速度对称原理，亦即偿还期对称原理，是指银行资产分配应根据资金来源的流转速度来决定，银行资产与负债偿还期应保持一定程度的对称关系；④目标互补原理，是指银行经营目标中的安全性、流动性和盈利性三方面的均衡不是绝对的平衡，而是可以互相补充的；⑤利率管理原理，包括差额管理和利率灵敏性资产与负债管理；⑥比例管理原理，是通过各类比例指标体系约束资金运营。 65.中间业务产品创新的主要内容有( )。 A.改进现有产品 √ B.推销现有产品 C.组合现有产品 √ D.模仿其他产品 √ E.滞销现有产品
商业银行作为一种企业，不能永远停留在已有产品的销售上，面临巨大的经营压力，只有不断推陈出新，才能保持旺盛精力，提高其竞争力。产品创新可通过以下途径来实现：①改进现有产品；②组合现有产品；③模仿其他产品。
66.国外商业银行在激励约束制度中，采用的薪酬结构主要有( )。 A.短期激励机制 B.定期带薪休假制度
C.科学的工资和资金制度 √ D.长期激励机制 √ E.各种福利计划 √
国外商业银行员工的薪酬结构可以分为三个部分：①科学的工资和资金制度；②各种福利计划；③长期激励机制，其中长期激励机制尤其重要，如高级经理层的年薪制、经理人员股票期权制度、内部职工持股制度等。
三、案例分析题(总题数：2，分数：16.00)
以下资料列述了中国银行股改上市过程中的重要事件：2003年12月30日，中国银行获得政府注资225亿美元，成为国有商业银行股份制改造试点。2004年7月7日，中国银行在银行间市场发行140.7亿元资次级债，这是国有企业银行首次发行次级债补充附属资本。2004年8月26日，中国银行正式挂牌改建为中国银行股份有限公司。2005年1月初，中国银行哈尔滨河松街支行“高山案”爆发，原河松街支行行长高山，早在2000年初便通过“背书转让”形式将多家企业存款转至其他账户。2005年中国银行陆续与苏格兰皇家银行(RBS)、新加坡淡马锡、瑞士银行以及亚洲开发银行签定了战略合作协议。2005年中国银行陆续确定了高盛、瑞士银行与中国国际为中国银行境外股票首次公开发行的投资银行。2006年6月1日中国银行(HK3988)在港开盘上市，假设汇率按1:1计算，该股收盘于3.4元，较招股价2.95元上涨15.25%。 根据以上材料回答以下问题。 （分数：8.00）
(1).中国银行发行次级债补充其附属资本，按“巴塞尔协议”规定，附属资本最高不得超过( )。 A.注册资本的100% B.加权风险资产的8% C.核心资本的100% √ D.资产总额的8%
按“巴塞尔协议”规定，附属资本最高不得超过核心资本的100%。 (2).中国银行“高山案”所暴露的风险属于商业银行的( )。 A.市场风险 B.流动性风险 C.国家风险 D.操作风险 √
操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。“高山案”明显是由于原河松街支行行长高山违规操作所致。
(3).中国银行在上市前引进苏格兰皇家银行(RBs)等战略投资者是为了( )。 A.补充资本金 √ B.避免同业竞争
C.引进先进管理经验 √ D.改变银行的产权结构 √
商业银行股改上市过程中引入战略投资者的功能有：①引入资金，一般战略投资者要投入一笔不少的资金，而且是长期投资；②引进先进的管理经验；③战略投资者进入后银行的股权结构也随之改变了，可以说是得到优化。
(4).高盛等投资银行在中国银行首次公开发行股票中的主要角色是( )。 A.经纪商 B.承销商 √ C.做市商 D.自营商
某商业银行向客户发放一笔消费贷款，贷款金额为600万元，利率为6%，期限2年，贷款为贴现发放。 根据上述材料回答下列问题： （分数：8.00）
(1).该客户实际得到的贷款金额为( )万元。 A.528 √ B.547 C.564 D.586
该客户实际得到的贷款金额为贷款金额扣除利息的总额(n年的利息)，即：600-600×6%×2=528(万元)。 (2).下列属于国外商业银行贷款经营基本内容的是( )。 A.选择贷款客户 √ B.账户调节
C.培养客户的战略 √
D.创造贷款新品种 √
贷款经营的基本内容有：①选择贷款客户；②培养客户的战略；③创造贷款的新品种和进行合适的贷款结构安排；④在贷款经营中推销银行的其他产品。
(3).该银行信贷人员要完成对客户自身项目的了解，必须完成的步骤有( )。 A.贷款面谈 √ B.信用调查 √ C.现金状况调查 D.财务分析 √
要完成对客户自身及项目的了解，通常银行的信贷人员要完成三个步骤：①贷款面谈；②信用调查；③财务分析。
(4).该银行要保证贷款近期收回，还应做好的贷款管理工作有( )。 A.贷款风险管理 √ B.贷款期限结构管理 √ C.信用与抵押贷款比例管理 D.贷款准备金管理 √
在银行放出贷款并要保证贷款近期收回应做好的贷款管理工作有：①贷款风险管理；②贷款期限结构管理；③信用与抵押贷款比例管理。
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